Доходная часть
Плановые показатели доходной части районного бюджета 2007 года с учетом изменений составляют 43969,6 тыс. грн, в том числе по общему фонду –42498,1 тыс. грн., по специальному –1471,5 тыс. грн.
В 2007 году в общий фонд районного бюджета мобилизовано 39572,2 тыс. грн, или 93,1% к годовым назначениям, из них собственных и закрепленных доходов –11253,3 тыс. грн, или 106,2 % к годовым назначениям, дотация выравнивания из государственного бюджета поступила в полном обьме в сумме 13688,3 тыс. грн, дополнительные дотации из государственного бюджета в сумме 2824,9 тыс. грн., субвенции из госбюджета –11228,5 тыс.грн, средства, которые поступают от нижестоящих бюджетов составили –548,3 тыс. грн.
Основным источником доходов районного бюджета остается поступление налога с доходов физических лиц, который в объеме собственных и закрепленных доходов занимает 95,2 %. За 2007 год в районный бюджет поступило 10604,6 тыс. грн., что на 2565,2 тыс. грн., или на 31,9 % больше, чем за аналогичный период прошлого года.
Следующим по занимаемому объему источником доходов является налог на землю, на его долю приходится 3,9 %. Всего за отчетный период поступило 474,6 тыс. грн. налога на землю.
Выполнение в разрезе собственных доходов характеризуется следующими данными:
-налог с доходов физических лиц – запланировано 10090,7 тыс. грн., поступило –10604,6 тыс. грн., или 105,1 % к годовым назначениям;
-плата за землю – запланировано 413,3 тыс. грн., поступило за 2007 год 474,6 тыс. грн., исполнение составляет 114,8 % к годовым назначениям;
-плата за государственную регистрацию СПД – при плане на год 12 тыс. грн поступило 11,7 тыс. грн, что составляет 97,4 процента;
-поступления от размещения в учреждениях банков временно свободных бюджетных средств – фактически поступило 88,5 тыс. грн. при плане на год 40,3 тыс. грн.;
-плата за предоставление в аренду водных объектов местного значения – запланировано 9,4 тыс. грн., поступило 9,8 тыс. грн., или 104,3 %.
В специальный фонд районного бюджета за 2007 год поступило 1820,3тыс. грн., что составляет 123,7 % к годовым назначениям. В общей сумме поступлений специального фонда 57,4 % занимают полученные гранты, подарки и суммы по поручениям, что в сумме составляет 1045,0 тыс. грн.
Расходная часть
Расходы районного бюджета за 2007 год исполнены в сумме 41130,1 тыс. грн. или 92,1% к годовым уточненным плановым показателям, в том числе по общему фонду ассигнования освоены в сумме 39272,4 тыс. грн., по специальному фонду – в сумме 1857,8 тыс. грн., что составляет 91,0% и 126,3% соответственно.
Финансирование указанных расходов по отраслям осуществлялось согласно заявок отделов, управлений райгосадминистрации и учреждений, с учетом приоритетности защищенных статей бюджета
Кассовые расходы по основным КФК:
Оплата труда с начислением - 20379,2 тыс. грн.
Медикаменты - 632,0 тыс. грн.
Оплата транспортных услуг - 503,3 тыс. грн.
Продукты питания - 177,8 тыс. грн.
Оплата коммунальных услуг - 2369,7 тыс. грн.
Капитальные расходы - 755,9 тыс. грн.
в т.ч. приобретение оборудования - 605,6 тыс. грн.
из них: здравоохранение - 483,5 тыс. грн.
культура - 44,3 тыс. грн.
образование - 22,0 тыс. грн.
Расходы на финансирование отраслей
непроизводственной сферы
Свыше 95 процентов объема расходов общего фонда районного бюджета направлено на содержание учреждений и осуществление мероприятий в системе образования, здравоохранения, социальной защиты и социального обеспечения, культуры, физкультуры из них:
- образование –14923,1 тыс. грн. или 98,8 % к годовым назначениям;
- здравоохранение – 7660,6 тыс. грн. или 99,1 % к годовым назначениям;
- социальную защиту и социальное обеспечение – 11524,7 тыс. грн. или 89,6 % к годовым назначениям; без учета субвенции из госбюджета – 1118,7 тыс. грн. или 97,9 % к годовым назначениям;
- культуру –1278,9 тыс. грн. или 98,6 % к годовым назначениям;
- физкультуру – 274,7,0 тыс. грн. или 97,7 % к годовым назначениям.
Кассовые расходы по заработной плате с начислениями составили за отчетный период 20379,2 тыс. грн. или 77,1 % в общем объеме расходов (без учета субвенции из госбюджета), на энергоносители – 2369,7 тыс. грн. или 9,0%, медикаменты и питание -809,9 тыс. грн. или 3,1 %.
Управлению труда и социальной защиты населения на выполнение программы предоставления социальных услуг отдельным категориям граждан запланированы средства районного бюджета в сумме 34,0 тыс. грн. Кассовые расходы составили 32,0 тыс. грн.
В Государственный бюджет возвращена субвенция на выплату помощи семьям с детьми, малообеспеченным семьям, детям- инвалидам и инвалидам с детства в сумме 1824,21 грн. в связи с возвратом неправильно начисленной помощи и субвенция на предоставление прочих льгот в сумме 4685,05 грн. по причине возврата платежа 28.12.2007 года за льготный проезд отдельных категорий граждан от ОАО ММК им. Ильича, пояснения возврата которым не предоставлены.
Межбюджетные отношения
В бюджете на 2007 год запланированы расходы по КФК 250313 «Дополнительная дотация на уменьшение фактических диспропорций между местными бюджетами в связи с неравномерностью сети бюджетных учреждений», КФК 250321 «Дополнительная дотация, из государственного бюджета на обеспечение расходов на оплату труда работников бюджетных учреждений в связи с повышением размера минимальной заработной платы , внедрением 11 этапа Единой тарифной сетки, повышением размеров должностных окладов», КФК 250343 «Субвенция из государственного бюджета местным бюджетам на осуществление выплат, определенных Законом Украины «Про реструктуризацію заборгованості з виплат, передбачених ст.57 Закону України «Про освіту» педагогічним, науково-педагогічним та іншим категоріям працівників навчальних закладів» в сумме 1442,9 тыс. грн., 711,5 тыс. грн., 88,0 тыс. грн. соответственно. Кассовые расходы отсутствуют в святи с тем, что в казначейском отчете о выполнении местных бюджетов за 2007 год ,не отражаються расходы, которые задваиваются, зачисляясь на райбюджет, а затем распределяются на советы.
КФК 250325 Субвенция на выполнение совместных региональных программ и мероприятий областному бюджету утверждена в сумме 105,0 тыс. грн. План с учетом изменений утвержден в сумме 90,0 тыс. грн. в связи с не подписанием на областном уровне договора на выполнение совместных региональных программ по теплу в сумме 15,0 тыс. грн. Кассовые расходы составили 89,2 тыс. грн., или 99,1 % к годовому плану с учетом изменений в связи с возвратом неиспользованной субвенции по водоснабжению в сумме 0,849 тыс. грн. Субвенция на реализацию мероприятий по поддержке средств массовой информации – 25,0 тыс. грн., на проведение оздоровления и летнего отдыха детей-сирот, детей, лишенных родительской опеки – 50,0 тыс. грн. использована в стопроцентном размере.
КФК 250380 Субвенция Тельмановскому бюджету на содержание родильного отделения утверждена в сумме 33,7 тыс. грн. Средства перечислены в полном объеме в сумме 33,7 тыс. грн.
За счет средств районного бюджета выделена и профинансирована в полном объеме субвенция и дополнительная дотация сельским бюджетам на выплату заработной платы с начислениями, оплату энергоносителей и других защищенных статей бюджета в связи с невыполнением доходной части в сумме 243,7 тыс. грн. и 693,1 тыс. грн. соответственно.
Субвенция Новоазовскому городскому совету на финансовую поддержку трудового архива запланирована в сумме 5,0 тыс. грн., приобретение оборудования и материального обеспечения гостиницы за счет средств общего фонда -70,0 тыс. грн., специального – 25,0 тыс. грн., на программу развития территории города Новоазовска -100,0 тыс. грн., приобретение материалов для ремонта детского сада №6 в сумме 11,3 тыс. грн., финансовую поддержку ПЕ «Новоазовсктеплосеть» в сумме 5,0 тыс. грн., финансовую поддержку ГКП «Жилкомэнерго» в сумме 30,0 тыс. грн., строительство спортивной площадки в сумме 45,0 тыс. грн., газификацию детского сада №3 в сумме 20,0 тыс. грн. Субвенция профинансирована в полном объеме.
Кроме того, выделена субвенция Седовскому бюджету на приобретение сценических костюмов в сумме 4,5 тыс. грн, Самойловскому бюджету на улучшение медицинского обслуживания в сумме 4,0 тыс. грн., Розовскому бюджету на проведение ремонта клуба в сумме 25,6 тыс. грн., которая профинансирована в полном объеме Субвенция по специальному фонду Широкинскому бюджету на реконструкцию амбулатории в сумме 28,0 тыс. грн. не профинансирована в связи с отсутствием заявки.
Дефицит. Районный бюджет на 2007 год утвержден без дефицита. В процессе выполнения утвержден дефицит, на покрытие которого направлены свободные остатки бюджетных средств по состоянию на 01.01.2007 года в сумме 668,8 тыс. грн.
Кредит Учитывая неравномерность пополнения доходами районного бюджета, с целью обеспечения финансирования первоочередных расходов, за счет средств единого казначейского счета в районный бюджет были привлечены средства в сумме 3400,0 тыс. грн. Кроме того в 2007 году была погашена задолженность за полученную в 2006 году среднесрочную беспроцентную ссуду в сумме 227,4 тыс. грн.
Специальный фонд
КФК 150000
За счет бюджета развития, который сформирован за счет средств субвенции от нижестоящих бюджетов, а также остатка средств на счете бюджета развития на начало года и средств, поступивших от отчуждения имущества за отчетный период проведены следующие расходы
Отделение временного пребывания одиноких нетрудоспособных граждан территориального центра - при плане 661,0 тыс. грн. освоено 638,7 тыс. грн. Остаток неиспользованных средств – 22,3 тыс. грн.
Отдел культуры и туризма : проведены расходы по реконструкции здания музея им. Седова 49,8 тыс. грн. при плане 50,0 тыс. грн., капитальный ремонт культурно-досугового центру - 18,9 тыс. грн., план – 70,0 тыс. грн. Остаток неиспользованных средств – 51,1 тыс. грн. Капитальный ремонт Детской школы искусств при плане 22,8 тыс. грн. использовано 6,8 тыс. грн. Остаток лимитов – 16,0 тыс. грн.
Районный отдел образования: на реконструкцию школьной котельной с. Самойлово использовано 11,1 тыс. грн. На проведение реконструкции системы энергообеспечения стадиона использовано 11,121 тыс. грн. На реализацию программы обеспечения качественной питьевой водой школ района освоено 39,0 тыс. грн.
Рассмотрение вопроса об исполнении Новоазовского районного бюджета за 2007 год состоится 19.03.2008г. на очередной семнадцатой сессии райсовета V созыва.
Начальник финансового управления
Новоазовской райгосадминистрации О.В.Качуков
